شماره۱۵۶۷۵۰/ت۵۱۵۹۱هـ ۲۰/۱۲/۱۳۹۳
تصویبنامه در خصوص تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأتمدیره سازمان
منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش مربوط به سال مالی منتهی به ۳۰/۱۲/۱۳۹۱
وزارت امور اقتصادی و دارایی
دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی
هیأت وزیران در جلسه ۱۷/۱۲/۱۳۹۳ به پیشنهاد دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (۴) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی جمهوری اسلامی ایران ـ مصوب ۱۳۷۲ـ تصویب کرد:
۱ـ صورتهای مالی و عملکرد هیأتمدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش مربوط به سال مالی منتهی به ۳۰/۱۲/۱۳۹۱ به شرح صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیأت دولت است، تأیید میشود.
۲ـ سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش، برای سال مالی منتهی به ۲۹/۱۲/۱۳۹۲ انتخاب و حقالزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان مذکور و سازمان حسابرسی تعیین میشود.
معاون اول رئیسجمهور ـ اسحاق جهانگیری
صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد
تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۱ سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش، مورخ ۷/۱۱/۱۳۹۲
پیرو دعوتنامه شماره ۱۱۸/۱۴/۹۲۲ مورخ ۱/۱۱/۱۳۹۲ جلسه کارگروه منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۱ سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش در تاریخ ۷/۱۱/۱۳۹۲ رأس ساعت ۱۴:۰۰ در محل دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی با حضور اعضاء کارگروه و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل و پس از استماع توضیحات هیأتمدیره در خصوص دلایل تأخیر در برگزاری مجمع عمومی، اعضای کارگروه در خصوص ارائه به موقع صورتهای مالی و برگزاری به هنگام مجمع عمومی سالیانه تذکراتی ایراد نمودند، پس از آن ضمن استماع گزارش هیأتمدیره بحث و تبادل نظر و بررسی پیرامون مفاد گزارش عملکرد هیأتمدیره و صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به ۳۰/ اسفندماه/۱۳۹۱ سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش انجام شد و با استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۳۰/ اسفندماه/ ۱۳۹۱ و توضیحات هیأتمدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ گردید:
۱ ـ در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیأتمدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری تمهیدات مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرتها و تطبیق حساب با طرف حسابهای عمده از جمله شرکتهای تابعه به صورت ادواری و انجام پیگیریها و اقدامات لازم، نسبت به اخذ به موقع و مناسب پاسخ تأئیدیههای ارسالی اقدام نموده و اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد نیاز را اعمال نماید. در خصوص مغایرت با شرکت آب و برق کیش، سازمان منطقه ضمن بررسی مستندات قانونی در صورت لزوم اقدام حقوقی لازم معمول و حداکثر تا تاریخ ۲۰/۳/۱۳۹۳ نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد.
۲ ـ در خصوص بند ۵ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد نسبت به تهیه و ارائه اطلاعات مربوط به درصد پیشرفت فیزیکی طرحهای سرفصل دارائیهای در جریان تکمیل در مقایسه با جذب ریالی و برآورد اولیه بودجه، اقدام و حداکثر تا تاریخ ۱۵/۲/۱۳۹۳ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد.
۳ـ در خصوص بند ۶ گزارش حسابرس مستقل: مقرر شد هیأتمدیره ضمن اتخاذ تمهیدات مناسب و پیگیری مستمر در جهت وصول یا تعیین تکلیف اقلام راکد حسابها و اسناد دریافتنی تجاری و پیش پرداختهای سرمایهای گروه تا حصول نتایج نهایی، نتیجه اقدامات را تا تاریخ ۲۰/۳/۱۳۹۳ به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید.
۴ـ در خصوص بند ۷ گزارش حسابرس مستقل: توضیحات سازمان در خصوص انعقاد قرارداد نیروی انسانی کارکنان شرکتهای تابعه، منحل یا ادغام شده و شرکتهای تأمین نیرو، با شرکت تعاونی کارکنان به استماع اعضای کارگروه رسید. مقرر شد ضمن بررسی لازم تدبیر مناسب برای انعقاد قرارداد جهت تأمین و بکارگیری نیروی انسانی در حد امکان با بخش خصوصی در چارچوب و سقف بودجه مصوب، انجام گردد.
۵ ـ در خصوص بند ۸ گزارش حسابرس مستقل: پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر ابلاغ دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارائه شده طی نامه شماره ۲۲۳/۲۰/۹۰۲ مورخ ۲۸/۲/۱۳۹۰ به سازمانهای مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی، مقرر گردید هیأتمدیره نسبت به پیگیری اقدامات و اجرای کامل دستورالعمل یاد شده و تهیه صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹/ اسفندماه/ ۱۳۹۲ بر اساس دستورالعمل ابلاغی در موعد قانونی اقدام نماید، به نحوی که این بند در گزارش حسابرسی سال مالی بعد تکرار نشود. همچنین مقرر شد گزارش قیمت تمام شده زمینهای واگذار شده بالای یک هزار مترمربع در سال ۱۳۹۱ حداکثر تا تاریخ ۲۰/۳/۱۳۹۳ به دبیرخانه شورا ارائه شود.
۶ ـ در خصوص بند ۹ گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ترازنامه و صورت سود و زیان و صورت جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی کیش، منتهی به ۳۰/ اسفندماه/ ۱۳۹۱ با تأکید بر اجرای تکالیف فوق مورد تصویب قرار گرفت.
۷ـ در خصوص بند ۱۰ گزارش ـ تأکید بر مطلب خاص: مقرر شد در خصوص اسناد مالی تعهد شده توسط اسپانسرها پیگیریهای لازم جهت وصول و تسویه مطالبات تا حصول نتیجه نهایی بعمل آید و نتیجه اقدامات، حداکثر تا تاریخ ۳۱/۲/۱۳۹۳ به حسابرس مستقل ارائه گردد. در خصوص مبلغ ۶/۴ میلیارد تومان مخارج انجام شده در مورد جشنواره، با توجه به توضیحات ارائه شده، این مخارج به هزینه منظور شود.
۸ ـ در خصوص بند ۱۱ گزارش ـ تأکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیأتمدیره نسبت به تهیه ضوابط مربوطه در چارچوب مقررات نحوه استفاده از زمین و منابع طبیعی در مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی، موضوع تصویبنامه شماره ۱۶۴۴۸/ت۲۵۳ک مورخ ۱۰/۲/۱۳۷۳ و تعیین نرخ متعارف فروش زمین اقدام لازم بعمل آورده و نتیجه اقدامات حداکثر تا تاریخ ۲۰/۳/۱۳۹۳ به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی ویژه اقتصادی، ارائه گردد.
۹ـ در خصوص بند ۱۲ گزارش ـ تأکید بر مطلب خاص: مقرر شد هیأتمدیره نسبت به اعمال نظارت و حصول اطمینان از به اجرا درآمدن طرحهای موضوع قرارداد واگذاری زمین مندرج در بند گزارش اقدام نماید.
۱۰ـ در خصوص بند ۱۳ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد هیأتمدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا ضمن دقت لازم در ارائه بودجه پیشنهادی سالیانه بر اساس اطلاعات موجود و برآوردهای نزدیک به واقع، نسبت به رعایت بودجه مصوب تمهیدات مناسب اتخاذ نماید. دبیرخانه شورا موظف است نسبت به نظارت بر عملکرد بودجه منطقه اقدام نماید.
۱۱ـ در خصوص بند ۱۴ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد مفاد اساسنامه سازمان رعایت گردد.
۱۲ـ در خصوص بند ۱۵ گزارش بازرس قانونی: ضمن استماع توضیحات ارائه شده در مورد بند ۱ـ ۱۵ مقرر گردید نسبت به تعیین تکلیف موارد اقدام لازم معمول شود. در خصوص بند ۲ـ ۱۵ مقرر شد اقدامات سازمان در چارچوب مصوبات مجمع و بودجه مصوب سالیانه صورت پذیرد. در خصوص بند ۳ـ ۱۵ گزارش بازرس قانونی، مقرر شد ضمن انجام اقدامات لازم در چارچوب قراردادهای منعقده و با رعایت مقررات و صرفه و صلاح سازمان و ضمن هماهنگی با مراجع قانونی ذیربط و اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها، گزارش نتایج اقدامات به همراه مدارک و مستندات حداکثر تا تاریخ ۲۰/۳/۱۳۹۳ به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی و بازرس قانونی ارائه گردد.
۱۳ـ در خصوص بند ۱۶ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد دبیرخانه شورا نسبت به اخذ مستندات قانونی مربوط به بند ۱۶ گزارش از سازمان حسابرسی اقدام نماید.
۱۴ـ در خصوص بند ۱۷ گزارش بازرس قانونی: توضیحات ارائه شده، به استماع اعضای کارگروه رسید.
۱۵ـ در خصوص بند ۱۹ گزارش بازرس قانونی: مقرر شد ضمن تعیین شخص مسئول، موضوع ماده (۱۰) قانون موصوف از بین کارکنان دارای صلاحیت سازمان، همکاریهای لازم در این ارتباط با بازرس قانونی به منظور رعایت قانون موصوف بعمل آید.
۱۶ـ کارگروه تخصصی منتخب مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیأتمدیره و دست اندرکاران در خصوص صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۱، مبلغی به تشخیص دبیر شورا به عنوان پاداش اعضای هیأتمدیره و کارکنان دست اندرکار، اختصاص یافته و پرداخت شود.
۱۷ـ سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به ۲۹/ اسفندماه/ ۱۳۹۲ انتخاب و حقالزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونـی، مبلغـی است که در قرارداد فیمـابین سازمان و سازمان حسابرسـی تعیین میشود.
۱۸ـ روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهیهای سازمان انتخاب گردید.
جلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی در ساعت ۱۷:۰۰ با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید